分割返済とローン償還の基本構造
分割返済は毎回の支払額を平準化する仕組みですが、その内訳（元金と利息の比率）は返済が進むにつれて動的に変化します。
元金と利息の比率推移
返済初期は残高が多いため支払額の大半が利息に充当されますが、元金が減るにつれて利息分が減り、元金返済の割合が高まります。
均等分割返済の計算式
PMT = P * [r(1 + r)^n] / [(1 + r)^n - 1]
PMTは期ごとの返済額、Pは借入元金、rは期あたりの利率、nは総返済回数です。
借入コストを最小化する戦略
- 返済期間を短く設定する毎月の負担が増えても返済期間を短縮することで、トータルで支払う利息総額を大幅に削減できます。
- 端数の繰り上げ返済端数を切り上げて少し多めに返済することで、元金が早く減り完済が早まります。
- 安易な返済猶予を避ける返済を猶予すると元本が減らないまま利息が累積し、結果的に総借入コストが増加します。