PGBL vs. VGBL: qual escolher?
A escolha entre PGBL e VGBL e entre as tabelas Progressiva e Regressiva depende do seu modelo de declaração do Imposto de Renda e do prazo pretendido.
Diferenças tributárias essenciais
O PGBL permite abater até 12% da renda bruta anual na declaração completa, tributando o saldo total no resgate; o VGBL não permite dedução, mas tributa apenas os rendimentos.
Escolha da tabela de tributação
If Current Marginal Tax Rate > Retirement Tax Rate → Traditional; Else → Roth
Para investimentos de longo prazo (acima de 10 anos), a tabela Regressiva oferece a alíquota definitiva mais baixa do país: apenas 10% no resgate.
Diretrizes de aplicação
- Ausência de Come-CotasOs planos de previdência privada (PGBL/VGBL) não sofrem come-cotas semestral, acelerando o efeito dos juros compostos.
- Planejamento sucessório simplificadoA previdência privada não entra em inventário na maioria dos estados, sendo repassada diretamente aos beneficiários sem ITCMD.
- Portabilidade gratuita entre fundosVocê pode migrar entre fundos e gestores de previdência privada sem resgate e sem pagar Imposto de Renda.