Comparativa estratégica entre cuentas Roth y Tradicionales
Las cuentas de jubilación individuales complementan los planes de empresa. La elección entre el modelo Tradicional o Roth depende de tu tramo impositivo actual frente al esperado en el retiro.
Tratamiento fiscal comparativo
El modelo tradicional desgrava en la aportación y tributa al rescatar; el modelo Roth se nutre de ingresos netos pero todas las plusvalías y rescates futuros están 100% exentos de impuestos.
Regla de decisión impositiva
If Current Marginal Tax Rate > Retirement Tax Rate → Traditional; Else → Roth
Los jóvenes con salarios moderados ganan mucho más con el interés compuesto exento de Roth; quienes están en su pico salarial prefieren la deducción fiscal inmediata.
Estrategias de inversión
- Rescate libre de aportaciones en RothLas aportaciones originales de capital a una cuenta Roth pueden retirarse en cualquier momento sin impuestos ni recargos.
- Sin rescates mínimos obligatoriosA diferencia del sistema tradicional que obliga a rescatar a partir de los 73 años, Roth no impone extracciones forzosas, siendo ideal para herencias.
- Técnica Backdoor RothRentas altas que superen los límites de acceso pueden aportar a una cuenta tradicional sin desgravación y convertirla después en Roth.